Компании США не будут раскрывать своих бенефициаров

Ранее мы вас информировали о том, что в США был принят Закон «О корпоративной прозрачности» (Corporate Transparency Act, CTA), обязывающий все компании США раскрыть своих бенефициаров. Но с приходом к власти администрации Дональда Трампа, все изменилось

.

Новые распоряжения Минфина США кардинально изменяют применимость Закона «О корпоративной прозрачности». В официальном пресс-релизе Министерства финансов от 2 марта 2025 года прямо говорится, что «после вступления в силу предстоящих изменений правил» будут отменены штрафы за несоблюдение требований о раскрытии бенефициарного владения и при этом отчётность сохранится только для иностранных компаний, зарегистрированных в США. Таким образом фактически «подотчетными компаниями» по CTA признаются лишь иностранные юрлица, а все американские компании и их владельцы оказываются освобождены от этих обязанностей. Критики указывают, что такой подход «противоречит намерениям Конгресса», поскольку изначально закон был направлен на борьбу с анонимностью внутри страны. Кроме того, в ряде судебных процессов (например, Small Business Ass’n of Michigan v. Yellen) уже высказывалась точка зрения о неконституционности CTA, в частности по Четвёртой поправке. Иными словами, текущие решения регулятора находятся «в контексте» продолжающихся юридических споров о соблюдении Закона и ограничения его полномочий

Предложенные изменения серьёзно снижают нагрузку на малые американские компании. FinCEN подчёркивает, что освобождение большинства предприятий от отчётности связано с «уменьшением регулирующего бремени на бизнес». Ассоциация малых предприятий NFIB уже сообщила, что финальное правило полностью освобождает все малые компании США от обязанностей по отчетности о бенефициарах. Это означает значительную экономию времени и денег для предпринимателей и избавляет их от риска крупных штрафов (до $10 000 и уголовной ответственности). При этом некоторые организации малого бизнеса считают, что выгоды от прозрачности перевешивают затраты. Например, Союз Main Street Alliance утверждал, что польза общественной безопасности от раскрытия владельцев компаний «многократно превышает затраты» на сбор информации, и ослабление CTA может «сделать бизнес менее безопасным и играть на руку преступникам» В целом можно ожидать, что при реализации новых правил местные компании действительно получат послабления в комплаенсе, однако выгоды для сообщества всё ещё обсуждаются экспертами.

Среди экспертов и групп гражданского общества преобладает осторожная или критическая оценка таких нововведений. В частности, FinCEN апеллирует к отчёту Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием (FATF), где показано, что в большинстве расследованных случаев коррупционных схем «фигурировали иностранные компании», а не американские. Это стало одним из аргументов в пользу того, чтобы концентрировать усилия на иностранных юрлицах. В то же время правозащитники и представители правоохранительных органов заявляют, что анонимные американские «оболочковые» компании давно используются для отмывания денег, финансирования преступности и обхода санкций. Например, Исполнительный директор коалиции FACT (Фонд борьбы с кражей корпоративной тайны) подчеркнул, что «анонимные компании США не являются теоретической уязвимостью – они доказанно используются для нелегальных целей», и что отмена требований позволит этим практикам «продолжаться безнаказанно». Таким образом, деловые круги и международные наблюдатели разделились: часть из них приветствует дерегуляцию (особенно малый бизнес), а другие предупреждают о рисках для безопасности и прозрачности финансовой системы.

Сейчас позиция Минфина и FinCEN носит предварительный характер, и окончательный результат ещё предстоит закрепить в правилах. Во-первых, FinCEN анонсировал выход «промежуточного правила» (IFR), которое уже вступило в силу 26 марта 2025 и формально утвердило освобождение США от отчётности. Однако такое правило было введено без обычного общественного обсуждения, и в мае 2025 года завершился период сбора комментариев экспертов. После учёта замечаний регулятор должен опубликовать окончательную версию норм. Критики CTA по-прежнему надеются, что эта окончательная редакция будет пересмотрена в соответствии с исходными намерениями закона. Во-вторых, на горизонте остаются судебные разбирательства. Например, в марте 2025 г. суд в Мичигане признал Закон "О корпоративной прозрачности" (CTA) неконституционным. Если решения суда по этим делам останутся в силе или последуют новые иски, это может потребовать дальнейших корректировок закона или даже его конгрессной доработки. Как отмечают эксперты, «CTA остаётся в силе, но перед нами пока много нерешённых вопросов». В итоге шанс отмены или изменения принятых послаблений зависит от итогов регуляторного процесса и будущих судебных решений.